»Upravljanje priljevom i odljevom sredstava mojeg poslovanja: Učiti«, Pokretanje i razvijanje mojeg poslovanja za samodostatnost (2017.)
»Upravljanje priljevom i odljevom sredstava mojeg poslovanja: Učiti«
Učiti
Maksimalno vrijeme: 60 minuta
1. Razlika između dobiti te priljeva i odljeva sredstava
Pročitajte:
Naučili ste da je za poslovni uspjeh potrebno svakodnevno vođenje zapisa. Svaki puta kada vape poslovanje primi ili izvrši plaćanje, trebate to zapisati. Također, naučili ste kako izraditi izvješće o prihodu kojim se prikazuje sažetak dobiti (ili gubitka) koje je ostvarilo vaše poslovanje tijekom određenog vremenskog razdoblja. Dobit je definirana kao novac preostao vašem poslovanju nakon što oduzmete svoje rashode od svojeg dohotka.
Iako je dobit važan pokazatelj, on nije jedini koji zahtijeva vašu pažnju kao vlasnika poslovanja. Priljev i odljev sredstava je pokazatelj usmjeren na vremenski tijek prometa novca u vaše poslovanje svakoga dana ili iz njega. Priljev i odljev sredstava je životna snaga vašeg poslovanja. Kada vaše poslovanje ima dostupnu gotovinu, možete ići dalje s mogućnostima razvoja, vršiti ulaganja i štedjeti novac za neočekivane situacije ili hitne slučajeve.
Vaše izvješće o prihodu može prikazivati da je vaše poslovanje profitabilno, no ono će bankrotirati ako nema dovoljno gotovine za plaćanje svojih obveza. Problemi priljeva i odljeva sredstava jedni su od vodećih uzroka raspada poslovanja.
2. Razumjeti priljev i odljev sredstava
Pročitajte:
Postoje dvije vrste novčanog toka:
Priljev sredstava događa se kada je ukupan iznos gotovine koji ulazi u vaše poslovanje tijekom određenog vremenskog razdoblja veći od ukupnog iznosa gotovine koja izlazi iz vašeg poslovanja tijekom istog vremenskog razdoblja. To je ono što vi želite – pozitivan ciklus priljeva sredstava.
Odljev sredstava događa se kada je ukupan iznos gotovine koji izlazi iz vašeg poslovanja tijekom određenog vremenskog razdoblja veći od gotovine koja ulazi u vaše poslovanja tijekom istog vremenskog razdoblja. Ovo je rizična, nepoželjna situacija koju biste trebali odmah riješiti s aktivnostima koje generiraju gotovinu što je brže moguće te smanjuju izdatke.
Pregledajmo tri različita primjera kako bismo razumjeli pritiske priljeva i odljeva sredstava i kako ih vlasnik poslovanja može riješiti. Zamislite da poslovanje započinje mjesec s 300 u gotovini. Poslovanje obično prima gotovinsku uplatu od 200 svakog ponedjeljka i 200 svake srijede. Isplaćuje 300 u gotovini svakog petka. Primjer A ispod pokazuje ciklus priljeva i odljeva sredstava za poslovanje tijekom razdoblja od tri tjedna. Novac se priljeva i odljeva iz poslovanja predvidivim uzorkom.
Primjer A: Idealan priljev i odljev sredstava
Nažalost, svako poslovanje prolazi kroz iznenađenja i zastoje. Primjer B ispod pokazuje što se događa kada poslovanje nije spremno za odljev sredstava. U ovom slučaju, dvoje klijenata ne plaćaju svoje fakture, rezultirajući s 400 nenaplaćenih potraživanja (također zvanog loš dug). Ovaj vlasnik poslovanja ovisio je o ovom novcu kako bi platio zaposlenicima. Poslovanje također trpi hitan rashod koji treba biti odmah plaćen.
Primjer B: Odljev sredstava – nespreman
Primjer C ispod pokazuje ista iznenađenja i zastoje kao primjer B, ali u ovom slučaju vlasnica poslovanja je spremna. Oslanja se na svoju kreditnu liniju kako bi održala svoje poslovanje operativnim. Ona otplaćuje razliku za svoju kreditnu liniju čim je to prije moguće.
Primjer C: Mogući odljev sredstava – spreman
Raspravite:
Što vas ovi primjeri podučavaju o izazovima upravljanja priljevom i odljevom sredstava?
Pročitajte:
Uobičajeno je za vlasnike poslovanja da imaju izazove s priljevom i odljevom sredstava. Neki od ovih izazova uključuju:
-
Novitet poslovanja što čini teškim primiti poček i plaćati na poček.
-
Prilike rasta koje mogu smanjiti količinu dostupne gotovine.
-
Imati zalihe što privezuje gotovinu.
-
Klijenti plaćaju na poček što odgađa količinu priljevne gotovine.
-
Prodaja drugim poslovanjima koja plaćaju na poček što odgađa količinu priljeva gotovine.
-
Neravnomjerne prodaje zbog sezonskog rasporeda ili drugih čimbenika što može stvoriti više ili manje iznose u količini gotovine koju imate.
-
Neočekivani troškovi.
-
Neplaćanje klijenata (loš dug).
Raspravite:
Koje moguće izazove očekujete s priljevom i odljevom sredstava vašeg poslovanja?
3. Strategije za poboljšanje priljeva i odljeva sredstava
Pročitajte:
Mnogo je toga što možete učiniti kako biste ostvarili pozitivan ciklus novčanog toka za svoje poslovanje i pripremili se za moguća iznenađenja i zastoje. Na primjer, možete istražiti uobičajene uvjete plaćanja za svoju industriju. U nekim industrijama prodavači mogu čekati do 90 dana ili duže prije nego što trebaju izvršiti plaćanje. U drugim industrijama obično se zahtjeva plaćanje unutar 30 dana. Kada razumijete uobičajene uvjete plaćanja u svojoj industriji, tada možete raditi na tome da ispregovarate povoljnije uvjete za svoje poslovanje.
Raspravite:
Vlasnici poslovanja općenito žele primili ili prikupiti gotovinu što je prije moguće te odgoditi plaćanje gotovinom dok to ne moraju učiniti. Na prvi pogled, može se činiti da je ovo načelo u konfliktu sa Spasiteljevim naučavanjem: »Što želite da ljudi vama čine, činite i vi njima« (Matej 7:12). Kao vlasnik poslovanja, kako usuglašavate ova načela?
Pročitajte:
Dok radite na stvaranju pozitivnog ciklusa novčanog toka za svoje poslovanje, važno je djelovati s integritetom. Uložite napor da razumijete uvjete plaćanja u svojoj industriji. Budite pametni u postavljanju svoje strategije plaćanja. Radite na stvaranju povoljnih uvjeta plaćanja za svoje poslovanje. Jednom kada ste postavili svoju strategiju plaćanja, jasno priopćite svoja očekivanja i ispunite sve svoje obveze.
4. Aktivno upravljanje mojim priljevom i odljevom sredstava
Pročitajte:
Nije dovoljno povremeno provjeriti bankovni račun svojeg poslovanja i nadati se da će sve biti uredu s brojkama. Trebate aktivno upravljati priljevom i odljevom sredstava svojeg poslovanja.
Kao uspješan vlasnik poslovanja, trebali biste znati s koliko novaca vaše poslovanje raspolaže u bilo kojem trenutku. Nemojte se oslanjati na bankovna izvješća kako biste upravljali svojim priljevom i odljevom sredstava. Stanje vašeg računa često ne odražava plaćanja koja su u postupku, poput isplata koje idu vašim dobavljačima ili uplata od klijenata.
Trebate stvoriti i stalno ažurirati projekcije svojeg priljeva i odljeva sredstava. Kao što je ranije objašnjeno, priljev i odljev sredstava je vremenski tijek i količina novaca koji se priljeva u vaše poslovanje ili izljeva iz njega tijekom određenog vremenskog razdoblja. Vaša projekcija trebala bi prikazivati očekivani priljev i odljev sredstava za sljedećih nekoliko mjeseci. Vaša projekcija neće biti 100% točna, no ključno je da dosljedno uspostavljate oprezne procjene svojeg mjesečnog dohotka, promjenjivih rashoda i fiksnih rashoda.
Pozitivan novčani tok nije nešto što se samo dogodi poslovanju. Postiže se kroz marljiv rad i pažljivo planiranje. Poznajete li svoje trenutno stanje novaca i projekciju budućeg priljeva i odljeva sredstava, možete donositi odluke koje će pomoći vašem uspjehu i razvoju vašeg poslovanja. Uspješni vlasnici poslovanja drže novčane rezerve za neočekivane rashode i često redaju izvore otplata temeljem svojih projiciranih potreba priljeva i odljeva sredstava.