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¿Puedo afrontar más bienes?

Tiempo:Fije 60 minutos en el cronómetro para la sección Aprenda.

Leer:Una manera de hacer crecer un negocio es agregar bienes productivos. Antes de agregar bienes productivos a nuestros negocios, tenemos que saber si podemos afrontar el costo.

“¿Puedo afrontar más bienes? (Parte I)” (¿No tiene el video? Lea la página 122).

Analizar:¿Cómo puede saber María si tendrá suficiente dinero para pagar el préstamo?

Leer:Los dueños de negocios exitosos se aseguran que pueden pagar las mejoras de sus negocios antes de llevarlas a cabo.

Los dueños de negocios exitosos realizan inversiones sabiamente.

Leer:PREGUNTA DE LA SEMANA: ¿Tengo la capacidad de pagar un préstamo para comprar un bien?

ACCIÓN DE LA SEMANA: Crearé un estado de cuenta de flujo de efectivo para entender mejor el futuro de mi negocio.

Leer:El estado de cuenta de flujo de efectivo es una herramienta que le ayuda a evaluar su negocio con el fin de identificar maneras de hacerlo crecer. Existen tres pasos para crear un estado de cuenta de flujo de efectivo:

• Paso 1. Usando sus estados de cuenta de pérdidas y ganancias, observe los resultados previos de su negocio.

• Paso 2. Mire el futuro de su negocio al hacerse esta pregunta: “¿Cuáles serán mis ingresos y gastos en el futuro?”

• Paso 3. Calcule el efectivo que tendrá disponible en el futuro.

El estado de cuenta de flujo de efectivo puede ayudarle a decidir las diferentes maneras de hacer crecer su negocio, tales como aumentar su selección de productos, disminuir sus gastos, incrementar sus ingresos y evaluar posibles préstamos.

Vea la historia exitosa de “Rosanny: Las frituras” para ver cómo el obtener un préstamo le ayudó a Rosanny a hacer crecer su negocio. (¿No tiene el video? Avance a la página siguiente.)

¿Cuánto dinero hay actualmente disponible?

“¿Cuánto dinero hay disponible?” (¿No tiene el video? Simplemente continúe).

Después de ver el video, revise esta página para que pueda recordar lo que ha aprendido.

Leer:Para saber si María tiene el dinero suficiente para hacer crecer su negocio, debe saber tres cosas: el pasado, el futuro y el flujo de efectivo.

Puede averiguar estas tres cosas creando un estado de cuenta de flujo de efectivo.

PASO 1: El pasado

Usando los estados de cuenta de pérdidas y ganancias, María escribe sus ingresos, gastos fijos, gastos variables y la ganancia o pérdida de los últimos dos meses.

	Hace 2 meses	El mes pasado	Este mes	El mes que viene	Mes 3	Mes 4	Mes 5	Mes 6
Ingreso	4.400	4.400
Gastos fijos	-3.300	-3.300
Gastos variables	-1.000	-1.000
Ganancia (o pérdida)	100	100
Dinero inicial
Dinero disponible

Analizar:Mire el estado de cuenta de flujo de efectivo de María arriba. ¿Qué le indican a María los dos últimos meses de ingresos en cuanto a su negocio?

PASO 2: El futuro

Usando las cifras de los últimos dos meses, María escribe lo que piensa que serán sus futuros ingresos, gastos fijos, gastos variables y ganancias o pérdidas.

	Hace 2 meses	El mes pasado	Este mes	El mes que viene	Mes 3	Mes 4	Mes 5	Mes 6
Ingreso	4.400	4.400	4.400	4.400	4.400	4.400	4.400	4.400
Gastos fijos	-3.300	-3.300	-3.300	-3.300	-3.300	-3.300	-3.300	-3.300
Gastos variables	-1.000	-1.000	-1.000	-1.000	-1.000	-1.000	-1.000	-1.000
Ganancia (o pérdida)	100	100	100	100	100	100	100	100
Dinero inicial
Dinero disponible

María no tiene planes de hacer ningún cambio en su negocio, por lo que piensa que sus ingresos y gastos de los próximos seis meses serán los mismos que los últimos dos meses.

Analizar:Mire el estado de cuenta de flujo de efectivo de María arriba. ¿Cambian las ganancias mensuales de María?

PASO 3: Dinero disponible

El dinero inicial es lo que María tiene en el banco a principios de mes. En este caso, empieza con 50

	Hace 2 meses	El mes pasado	Este mes	El mes que viene	Mes 3	Mes 4	Mes 5	Mes 6
Ingreso	4.400	4.400	4.400	4.400	4.400	4.400	4.400	4.400
Gastos fijos	-3.300	-3.300	-3.300	-3.300	-3.300	-3.300	-3.300	-3.300
Gastos variables	-1.000	-1.000	-1.000	-1.000	-1.000	-1.000	-1.000	-1.000
Ganancia (o pérdida)	100	100	100	100	100	100	100	100
Dinero inicial	50	150	250	350	450	550	650	750
	100	100	100	100	100	100	100	100
Dinero disponible	150	250	350	450	550	650	750	850

Cada mes, agrega las ganancias mensuales al dinero inicial para obtener el dinero disponible (50 + 100 = 150).

El dinero disponible se convierte en el dinero inicial del siguiente mes (150).

Analizar:Mire el estado de cuenta de flujo de efectivo arriba. ¿Cuánto dinero tiene disponible María al final de los seis meses?

Leer:Ahora que María sabe la cantidad de dinero que podría tener disponible en los próximos seis meses, puede decidir cómo hacer crecer su negocio.

¿Cuánto dinero hay disponible para los pagos de un préstamo?

Practicar:Ahora veamos qué pasa con el flujo de efectivo de María si ella pide prestado 1.500 por 6 meses para comprar 15 gallinas. Mire el estado de cuenta de flujo de efectivo de María a la derecha. ¿Cuenta María con suficiente flujo de efectivo para hacer pagos de 275 a un préstamo? Con un compañero, revise el dinero que tiene disponible María.

Analizar:Junto con todo el grupo, analicen las siguientes preguntas: ¿Qué debería hacer María? ¿Debería María tratar un monto de pago diferente? ¿Podría ahorrar y pagar las gallinas en efectivo?

Estado de cuenta de flujo de efectivo de María

1. Ya que ella contará con más huevos, María concluyó que cada mes podría obtener unos 900 más de ingresos (60 más por cada gallina multiplicado por 15). 900 más sus ingresos actuales de 4.400 es igual a 5.300.

2. Ella piensa que sus gastos fijos aumentarían a 3.500 (200 más para el alquiler de una bicicleta más sus gastos actuales de 3.300).

3. Si María pide el préstamo, también tendrá un gasto fijo de 275 (350 el primer mes).

	Hace 2 meses	El mes pasado	Este mes	El mes que viene	Mes 3	Mes 4	Mes 5	Mes 6	Mes 7	Mes 8
Ingreso	4.400	4.400	5.300	5.300	5.300	5.300	5.300	5.300	5.300	5.300
Gastos fijos	-3.300	-3.300	-3.500	-3.500	-3.500	-3.500	-3.500	-3.500	-3.500	-3.500
Pagos al préstamo			-350	-275	-275	-275	-275	-275
Gastos variables	-1.000	-1.000	-1.600	-1.600	-1.600	-1.600	-1.600	-1.600	-1.600	-1.600
Ganancia (o pérdida)	100	100	-150	-75	-75	-75	-75	-75	200	200
Dinero inicial	50	150	250	100	25	-50	-125	-200	-275	-75
	100	100	-150	-75	-75	-75	-75	-75	200	200
Dinero disponible	150	250	100	25	-50	-125	-200	-275	-75	125

4. Ella piensa que sus gastos variables aumentarán a 1.600 por el gasto de 500 más en alimento para las gallinas y 100 para su sobrina por entregar los huevos.

5. En los dos primeros meses, María tiene suficiente dinero disponible para hacer el pago del préstamo.

6. Sin embargo, fíjese en los últimos cuatro meses del préstamo (meses 3–6). ¿Tendrá María suficiente dinero para pagar todos los pagos del préstamo?

7. Después de que María pague completamente el préstamo, sus ganancias volverán a subir. Pero, ¿será demasiado tarde?

“¿Puedo afrontar más bienes? Parte II” (¿No tiene el video? Lea la página 123).

Practicar:Ahora veamos qué pasa con el flujo de efectivo de María si ella pide un préstamo menor de 800 por 6 meses para comprar 8 gallinas. Mire el estado de cuenta de flujo de efectivo de María a la derecha. ¿Cuenta María con suficiente flujo de efectivo para un préstamo de 800? Con un compañero, revise el dinero que tiene disponible María.

Analizar:Junto con todo el grupo, analice las siguientes preguntas: ¿Puede María afrontar un pago mayor al préstamo? ¿Debería ella pedir un préstamo más grande?

Leer:En este ejemplo, María está usando su estado de cuenta de flujo de efectivo para decidir si puede afrontar la compra de más gallinas. Ella también podría utilizar el estado de cuenta de flujo de efectivo para decidir sobre otros cambios en su negocio, tales como el alquiler de una bicicleta, la compra de un nuevo cartel o la compra de un alimento diferente para las gallinas.

Estado de cuenta de flujo de efectivo de María

1. María piensa que con 8 gallinas más, podría obtener unos 480 más de ingresos (60 más por cada gallina multiplicado por 8). 480 más sus ingresos actuales de 4.400 es igual a 4.880.

2. Ella cree que sus gastos fijos no aumentarán ya que no rentará una bicicleta.

3. Si María pide el préstamo, también tendrá un gasto fijo de 150 (250 el primer mes).

	Hace 2 meses	El mes pasado	Este mes	El mes que viene	Mes 3	Mes 4	Mes 5	Mes 6	Mes 7	Mes 8
Ingreso	4.400	4.400	4.880	4.880	4.880	4.880	4.880	4.880	4.880	4.880
Gastos fijos	-3.300	-3.300	-3.300	-3.300	-3.300	-3.300	-3.300	-3.300	-3.300	-3.300
Pagos al préstamo			-250	-150	-150	-150	-150	-150
Gastos variables	-1.000	-1.000	-1300	-1.300	-1.300	-1.300	-1.300	-1.300	-1.300	-1.300
Ganancia (o pérdida)	100	100	30	130	130	130	130	130	280	280
Dinero inicial	50	150	250	280	410	540	670	800	930	1.210
	100	100	30	130	130	130	130	130	280	280
Dinero disponible	150	250	280	410	540	670	800	930	1.210	1.490

4. Ella piensa que sus gastos variables aumentarán a 1.300 por el gasto de 250 más en alimento para las gallinas y 50 para su sobrina por entregar los huevos.

5. Fíjese en el dinero que tiene disponible. ¿Tendrá María suficiente dinero para pagar todos los pagos del préstamo?

6. Mire las ganancias y las pérdidas de María. Note que sus ganancias son más bajas durante los pagos al préstamo, pero son más altas que antes que pidiera el préstamo.

¿Cuánto dinero hay disponible para mi negocio?

Practicar:Ahora realice un estado de cuenta de flujo de efectivo de su propio negocio. Busque un compañero y en el estado de cuenta de flujo de efectivo a la derecha realice los siguientes pasos. (Vea las páginas 109–117 para ayuda.) Si necesita más formularios en blanco, vea la página 118. Si lo desea, puede copiarlo en su cuaderno de negocios.

Piense en un bien productivo que podría obtener para su negocio. Piense en cuánto aumentarían sus ingresos y sus gastos.

Si usted no sabe qué números utilizar o si no tiene un negocio, ayude a alguien que sí lo tenga. Esto es sólo una práctica.

Leer:Después de nuestra próxima reunión, hablaremos con prestamistas y averiguaremos cuáles serían nuestros pagos de un préstamo. Entonces podremos incluir los pagos del préstamo en nuestro estado de cuenta de flujo de efectivo.

Analizar:¿Cómo el saber cuánto efectivo tiene disponible le ayuda a tomar decisiones para su negocio? Además de los pagos al préstamo, ¿hay otras maneras en las que el saber su flujo de efectivo puede ayudarle a hacer crecer su negocio?

Su estado de cuenta de flujo de efectivo

1. Basado en su estado de cuenta de pérdidas y ganancias, escriba los ingresos y los gastos de los últimos dos meses.

2. Escriba cuánto cree que su nuevo ingreso será por los próximos seis meses (el ingreso anterior más el ingreso por el nuevo bien).

3. Escriba cuánto cree que sus nuevos gastos serán por los próximos seis meses (los gastos anteriores más los gastos por el nuevo bien).

4. Aquí escribirá el pago al préstamo, pero si aún no lo sabe, deje esta línea en blanco por ahora.

	Hace 2 meses	El mes pasado	Este mes	El mes que viene	Mes 3	Mes 4	Mes 5	Mes 6
Ingreso
Gastos fijos
Pagos al préstamo
Gastos variables
Ganancia (o pérdida)
Dinero inicial
Dinero disponible

5. Calcule sus ganancias y pérdidas restando los gastos de los ingresos.

6. Para saber la cantidad de dinero que tiene disponible, sume las ganancias (o reste las pérdidas) del efectivo inicial.

7. Cuando sepa el monto de los pagos al préstamo, puede utilizar este flujo de efectivo para ver si tiene suficiente dinero disponible para hacer todos los pagos al préstamo.

Seis meses de estados de cuenta de flujo de efectivo

Cree un estado de cuenta del flujo de efectivo para demostrar la situación actual de su negocio. Vea las páginas 109–117 para ayuda.

FLUJO DE EFECTIVO 1: SITUACIÓN ACTUAL
	Hace 2 meses	El mes pasado	Este mes	El mes que viene	Mes 3	Mes 4	Mes 5	Mes 6
Total de ingresos
Gastos fijos
Pagos al préstamo
Pagos variables
Total de ganancias / pérdidas
Dinero inicial
Dinero disponible

Luego, cree un estado de cuenta del flujo de efectivo que incluya una manera de obtener un nuevo bien.

FLUJO DE EFECTIVO 2: NUEVO BIEN
	Hace 2 meses	El mes pasado	Este mes	El mes que viene	Mes 3	Mes 4	Mes 5	Mes 6
Total de ingresos
Gastos fijos
Pagos al préstamo
Pagos variables
Total de ganancias / pérdidas
Dinero inicial
Dinero disponible