학습한다—최대 소요 시간: 45분

오늘의 토론:

예산

토론한다:재정 관리 성공 도해에서 “예산”이 층이 아니라 벽인 이유가 무엇이라고 생각하는가?

읽는다:오늘 우리는 재정적 안전을 도모하고 자립하는 데 가장 필수적인 도구 중 하나인, 예산을 세우고 이를 효과적으로 사용하는 문제를 토론할 것이다. 예산은 계획이다. 예산을 활용하여 일정 기간 돈을 어떻게 사용할 것인지 계획한다.

예산을 따르면 여러분과 가족이 현세적인 삶을 통제하고, 육에 속한 사람을 벗어 버리며(모사이야서 3:19 참조), 영을 가정으로 초대하는 데 도움이 될 것이다. 또한 예산을 책정하여 비상금 마련과 부채 상환 및 미래의 지출을 위한 저축에 돈을 배분하면 가족을 어려움에서 보호하는 데 도움이 될 수 있다.

예산을 세우고 이를 따르는 것은 신앙의 행위이다. 우리는 미래를 예측할 수 없으며, 예기치 않게 여러 비용이 발생하는 경우가 흔히 있다. 예산은 신축성이 있어야 하며, 계속해서 조정하고 개선해야 한다는 점을 기억하는 것이 중요하다. 이번 주 예산을 수립할 때, 정기적으로 가족 평의회를 하면서 끊임없이 검토하고 수정해야 할 필요가 있음을 기억한다. 예산을 초과하더라도 포기하지 않는다! 효과적인 예산을 책정하기까지는 몇 개월의 조정 기간이 걸릴 수도 있다.

1. 예산을 세운다

읽는다:다음 활동에서 우리는 예산을 작성하는 일을 실습할 것이다.

오늘은 여러분이 알고 있는 것과 아울러 수입과 지출을 기록하면서 배운 것을 토대로 필요한 금액을 추정할 것이다. 이번 주에 여러분이 할 결심 중 하나는 본 장 끝부분에 있는 표를 활용하여 이 실습을 되풀이하는 것이다.

예산을 수립하려면 수입부터 시작한다.

읽는다:예산을 작성하는 다음 단계는 지출을 분류하고 추정하는 것이다. 여러분은 지출을 기록해 오면서 1장에서 작성한 범주로 분류해 본 적이 있다. 이제 우리는 지출을 두 가지 유형, 즉 “고정비”와 “변동비”로 나눌 것이다. 아래는 몇 가지 예이다.

고정비(고)	변동비(변)
담보 대출/임차료	공공요금
자동차 할부금	식료품비
보험료	외식비
십일조	유류비 및 교통비
비상금	가정용품비
기타	유흥비

고정비

읽는다:고정비는 정해진 금액이며 변동되지 않는다. 이 비용은 대부분 매월 발생하는 비용이지만, 일부는 더 자주, 또는 덜 발생하는 것일 수도 있다. 고정비는 지출 습관에 따라 직접 통제하지 못하더라도, 대신 상황을 평가하고 변경을 가함으로써 관리할 수 있다. 고정비를 파악하는 좋은 방법은 “이 비용이 정기적으로 발생하며 매번 같은 금액인가?” 하고 자문해 보는 것이다. 일반적인 예로는 담보 대출, 임차료, 자동차 할부금 및 인터넷, 케이블 또는 휴대 전화 요금과 같은 특정 비용이 포함된다.

반드시 매월 발생하지는 않으나 때로는 해마다, 반년마다 또는 분기마다 발생하는 고정비가 있다. 예컨대, 6개월마다 내는 자동차 보험료나 12개월마다 내는 생명 보험료는 고정비이다. 이 고정비를 예산에 맞게 변경하려면 이 금액을 개월 수로 나눈다. 이 비용은 매월 지급하지 않아도 되나, 지급 기일에 납부할 수 있도록 매달 일정한 금액을 따로 떼어놓게 될 것이다.

변동비

읽는다:변동비는 매월 같은 금액이 아니다. 지출 습관에 따라 직접 통제되지 않는 몇 가지 변동비가 있다. 예컨대, 공공요금(수도료, 가스료, 전기료 등)과 같은 비용은 사용량에 따라 변동된다. 그렇지만 월별 액수는 다르더라도 여전히 이런 비용에 대한 예산을 책정할 수 있다.

예산 책정과 관련하여 가장 중요한 변동비는 가장 효과적으로 통제할 수 있는 비용이다. 이런 비용은 소비 습관에 따라 직접 통제할 수 있다. 이러한 비용 중 상당 부분을 파악하는 좋은 방법은 “나는 이것을 매장에서(또는 온라인으로) 구매하는가?” 하고 자문해 보는 것이다. 여러 변동비의 경우, 여러분은 이 영역에 더 많이, 또는 더 적게 지출할지 선택할 수 있다. 예로는 식료품비, 유류비, 외식비, 휴대 전화료 및 유흥비가 포함된다.

(추산 금액을 활용한) 예산서 견본 활동

내역	유형	수입	지출	잔액
수입	(해당 없음)




















잔액

예산서 견본

내역	유형	수입	지출	잔액
수입	(해당 없음)	1,000
십일조 및 헌금	고		110	890
1개월분 비상금	고		50	840
보험료	고		80	760
임차료	고		300	460
공공요금	변		30	430
식료품비	변		230	200
부채 상환	변		80	120
교통비	변		50	70
유흥비	변		30	40
기타	변		40	0
잔액				0

2. 예산의 수지를 맞춘다

읽는다:예산을 합산하면 수입보다 지출이 많을 수도 있다. 이런 상황에 놓여 있더라도 여러분만 그런 것은 아니다. 이는 해결할 수 있는 문제이다. 이 문제를 바로잡는 방법에는 두 가지가 있다. 수입을 늘리거나 돈을 덜 쓰는 것이다. 이제 예산서를 활용하여 원하는 것을 사는 데 쓰는 비용을 어떻게 통제하는지를 배움으로써 지출을 줄일 수 있는 방법을 알아보자.

시청한다:“Continue in Patience[인내로써 계속 나아감]”, srs.lds.org에서 볼 수 있다. (동영상을 볼 수 없다면 66쪽을 읽는다.)

토론한다:때로 여러분은 어떻게 이 어린이들과 같은가? 여러분은 누구의 자녀인가?

활동(7분)

1단계: 다음 도표에 나오는 상자에 체크 표시를 하여 현재의 지출 양상을 개인적으로 분석한다. 여러분은 단기간에 원하는 것보다 장기간의 필요 사항에 더 우선순위를 둘 수 있도록 지출을 조절할 수 있는가?

나의 소비 행태에 대해 어떻게 느끼는가?	돈을 너무 적게 쓴다.	내 소비에 만족한다	돈을 너무 많이 쓴다.
외식비	□	□	□
식료품비	□	□	□
간식 및 음료	□	□	□
유흥비	□	□	□
임차료 또는 담보 대출	□	□	□
공공요금	□	□	□
의복비	□	□	□
가정용품비	□	□	□
교통비	□	□	□
보험료	□	□	□
휴대 전화료	□	□	□

2단계: 배우자 또는 활동 파트너와 한 조가 된다. 예산에서 지출을 줄일 수 있는 부분을 파악하고, 아래에 방안을 적는다.

가족 평의회에서 예산 책정 문제를 토론한다.

읽는다:로버트 디 헤일즈 장로는 이렇게 가르쳤다. “자녀들이 앞날을 예비하여 부양하는 자가 되는 법을 배우도록 도울 수 있는 또 다른 중요한 방법은 가족 예산을 세우는 것입니다. 우리는 정기적으로 가족 평의회 모임에서 가족의 수입, 저축 및 지출 계획을 검토해야 합니다. 이렇게 할 때 자녀들은 원하는 것과 필요한 것 간의 차이를 인식하고 가족이 가진 재원을 의미 있게 사용하기 위해 미리 계획하는 것을 배우게 될 것입니다.”(“현세적으로나 영적으로 앞날을 예비하여 부양하는 자가 됨”, 리아호나, 2009년 5월호, 9쪽)

이번 주 가족 평의회에서 배우자와 협력하여 가족 예산을 작성한다. 독신이거나 추가 도움이 필요하면 친구, 부모, 가족, 조언자 또는 그룹 구성원과 상의한다. 아래에 있는 “가족 평의회 토론 예시” 개요를 사용해도 좋다.

가족 평의회 토론 예시

영을 초대하기 위해 반드시 기도로 시작하고 기도로 끝낸다.

1부: 검토한다

각 범주에 얼마를 사용하는가?
예산 책정은 어떤 면에서 신앙의 행위인가?

2부: 계획한다

본 장의 지침을 활용하여 예산을 수립한다. 67쪽의 “나의 예산” 표를 작성한다.
각 예산 범주는 현실성이 있는가?
필요한 경우, 예산에 균형을 잡거나 지출이 여러분의 필요 사항이나 유용성에 더욱 일치하도록 지출을 줄일 수 있는 곳은 어디인가?