ÎNVĂŢAŢI

Îmi pot permite mai multe active?

TimpFixaţi cronometrul la 60 de minute pentru secţiunea Învăţaţi.

CiteşteUn mod de a dezvolta afacerile noastre este de a adăuga active productive. Înainte de a adăuga active productive afacerilor noastre, trebuie să ştim dacă ne putem permite.

Vizionează„Can I Afford More Assets? (Part I)” (Nu ai acces la prezentarea video? Citeşte pagina 122.)

DiscutăCum a putut Maria să afle dacă va avea destui bani pentru a achita împrumutul?

CiteşteProprietarii de afaceri de succes se asigură că îşi pot permite îmbunătăţiri ale afacerilor lor înainte de a le face.

Proprietarii de afaceri de succes investesc înţelept.

CiteşteÎNTREBAREA SĂPTĂMÂNII – Îmi pot permite un împrumut pentru a cumpăra un activ?

ACŢIUNEA SĂPTĂMÂNII – Voi completa declaraţii ale disponibilului de lichidităţi pentru a înţelege mai bine viitorul afacerii mele.

CiteşteO declaraţie a disponibilului de lichidităţi este un instrument care vă ajută să vă vedeţi afacerea, astfel încât să puteţi identifica moduri de a v-o dezvolta. Există trei paşi pentru completarea unei declaraţii a disponibilului de lichidităţi.

• Pasul 1. Folosind declaraţiile de venit anterioare, uitaţi-vă la realizările anterioare ale afacerii dumneavoastră.

• Pasul 2. Uitaţi-vă la viitorul afacerii dumneavoastră adresându-vă întrebarea: „Care vor fi veniturile şi cheltuielile mele în viitor?”

• Pasul 3. Calculaţi disponibilul de lichidităţi pe care îl veţi avea în viitor.

O declaraţie a disponibilului de lichidităţi poate să vă ajute să alegeţi între diferite moduri de a vă dezvolta afacerea, cum ar fi să diversificaţi stocul de produse, să vă reduceţi cheltuielile, să vă sporiţi venitul şi să evaluaţi posibilele împrumuturi.

VizioneazăVizionează povestea de succes „Rosanny: Hot Food” pentru a vedea cum ajutat-o un împrumut pe Rosanny să-şi dezvolte afacerea. (Nu ai acces la prezentarea video? Citeşte următoarea pagină.)

Cât numerar este disponibil în prezent?

Vizionează„How Much Cash Is Available?” (Nu ai acces la prezentarea video? Continuă.)

După ce aţi vizionat prezentarea video, recapitulaţi această pagină, astfel încât să vă puteţi aminti lucrurile pe care le-aţi învăţat.

CiteştePentru ca Maria să ştie dacă are destule lichidităţi pentru a-şi dezvolta afacerea, ea trebuie să ştie trei lucruri: trecutul, viitorul şi disponibilul de lichidităţi.

Ea poate să afle aceste trei lucruri prin completarea unei declaraţii a disponibilului de lichidităţi.

PASUL 1. Trecutul

Folosind declaraţiile ei de venit, Maria scrie veniturile, cheltuielile fixe, cheltuielile variabile şi profiturile sau pierderile ei pentru ultimele două luni.

	În urmă cu două luni	Luna trecută	Luna aceasta	Luna următoare	Luna 3	Luna 4	Luna 5	Luna 6
Venit	4400	4400
Cheltuieli fixe	-3300	-3300
Cheltuieli variabile	-1000	-1000
Profit (sau Pierdere)	100	100
Numerar iniţial
Numerar disponibil

DiscutăPriviţi declaraţia de mai sus a disponibilului de lichidităţi al Mariei. Ce îi spune Mariei venitul ultimelor două luni despre afacerea ei?

PASUL 2. Viitorul

Bazându-se pe cifrele din ultimele două luni, Maria scrie care crede că vor fi veniturile, cheltuielile fixe, cheltuielile variabile şi profiturile sau pierderile ei în viitor.

	În urmă cu două luni	Luna trecută	Luna aceasta	Luna următoare	Luna 3	Luna 4	Luna 5	Luna 6
Venit	4400	4400	4400	4400	4400	4400	4400	4400
Cheltuieli fixe	-3300	-3300	-3300	-3300	-3300	-3300	-3300	-3300
Cheltuieli variabile	-1000	-1000	-1000	-1000	-1000	-1000	-1000	-1000
Profit (sau Pierdere)	100	100	100	100	100	100	100	100
Numerar iniţial
Numerar disponibil

Maria nu plănuieşte să facă schimbări în afacerea ei, astfel încât crede că veniturile şi cheltuielile ei pentru următoarele şase luni vor fi aceleaşi ca în ultimele două luni.

DiscutăPriviţi declaraţia de mai sus a disponibilului de lichidităţi al Mariei. Se schimbă profitul lunar al Mariei?

PASUL 3. Numerar disponibil

Numerarul iniţial este ceea ce are Maria în bancă la începutul lunii. În acest caz, ea porneşte cu 50.

	În urmă cu două luni	Luna trecută	Luna aceasta	Luna următoare	Luna 3	Luna 4	Luna 5	Luna 6
Venit	4400	4400	4400	4400	4400	4400	4400	4400
Cheltuieli fixe	-3300	-3300	-3300	-3300	-3300	-3300	-3300	-3300
Cheltuieli variabile	-1000	-1000	-1000	-1000	-1000	-1000	-1000	-1000
Profit (sau Pierdere)	100	100	100	100	100	100	100	100
Numerar iniţial	50	150	250	350	450	550	650	750
	100	100	100	100	100	100	100	100
Numerar disponibil	150	250	350	450	550	650	750	850

În fiecare lună, ea adună profitul lunar la numerarul iniţial pentru a obţine numerarul disponibil (50 + 100 = 150).

Numerarul disponibil devine numerarul iniţial pentru luna următoare (150).

DiscutăPriviţi declaraţia de mai sus a disponibilului de lichidităţi al Mariei. Câţi bani are Maria disponibili la sfârşitul celor şase luni?

CiteşteAcum, dacă Maria ştie cât numerar ar putea avea disponibil pentru următoarele şase luni, ea poate să aleagă între diferite moduri de a-şi dezvolta afacerea.

Cât numerar este disponibil pentru plăţile împrumutului?

Pune în practicăAcum, să vedem ce se întâmplă cu disponibilul de lichidităţi al Mariei dacă ea împrumută 1500 pe o perioadă de 6 luni pentru a cumpăra 15 găini. Priviţi declaraţia din dreapta a disponibilului de lichidităţi al Mariei. Are Maria suficient disponibil de lichidităţi pentru a plăti ratele de 275 ale împrumutului? Împreună cu un coleg, verificaţi numerarul disponibil al Mariei.

DiscutăÎmpreună cu întregul grup, discutaţi întrebările următoare: Ce ar trebui Maria să facă? Ar trebui Maria să încerce să împrumute altă sumă? Ar trebui să economisească şi să plătească din numerar pentru găini?

Declaraţia disponibilului de lichidităţi al Mariei.

1. Deoarece va avea mai multe ouă, Maria crede că, în fiecare lună, va avea un venit mai mare cu 900 (60 mai mult venit per găină, înmulţit cu 15). 900 adunat la venitul ei actual de 4400 egal 5300.

2. Ea crede că îi vor creşte cheltuielile fixe la 3500 (200 mai mult pentru a închiria o bicicletă plus cheltuielile actuale de 3300).

3. De asemenea, dacă ia împrumutul, va avea o cheltuială fixă de 275 (350 în prima lună).

	În urmă cu două luni	Luna trecută	Luna aceasta	Luna următoare	Luna 3	Luna 4	Luna 5	Luna 6	Luna 7	Luna 8
Venit	4400	4400	5300	5300	5300	5300	5300	5300	5300	5300
Cheltuieli fixe	-3300	-3300	-3500	-3500	-3500	-3500	-3500	-3500	-3500	-3500
Plata împrumutului			-350	-275	-275	-275	-275	-275
Cheltuieli variabile	-1000	-1000	-1600	-1600	-1600	-1600	-1600	-1600	-1600	-1600
Profit (sau Pierdere)	100	100	-150	-75	-75	-75	-75	-75	200	200
Numerar iniţial	50	150	250	100	25	-50	-125	-200	-275	-75
	100	100	-150	-75	-75	-75	-75	-75	200	200
Numerar disponibil	150	250	100	25	-50	-125	-200	-275	-75	125

4. Ea crede că îi vor creşte cheltuielile variabile la 1600 datorită hranei pentru găini cu 500 mai mult şi 100 pentru nepoata ei care va livra ouăle.

5. În primele două luni, Maria va avea destul numerar disponibil pentru a plăti ratele împrumutului.

6. Totuşi, uitaţi-vă la ultimele patru luni ale împrumutului (lunile 3–6). Va avea Maria destui bani pentru a face toate plăţile împrumutului ei?

7. După ce Maria şi-a plătit împrumutul, profitul ei creşte din nou. Dar este prea târziu?

Vizionează„Can I Afford More Assets? (Part II)” (Nu ai acces la prezentarea video? Citeşte pagina 123.)

Pune în practicăAcum, să vedem ce se întâmplă dacă Maria împrumută o sumă mai mică: 800 pe o perioadă de 6 luni pentru a cumpăra 8 găini. Priviţi declaraţia din dreapta a disponibilului de lichidităţi al Mariei. Are Maria destul disponibil de lichidităţi pentru un împrumut de 800? Împreună cu un coleg, verificaţi numerarul disponibil al Mariei.

DiscutăÎmpreună cu întregul grup, discutaţi întrebările următoare: Ar putea Maria să-şi permită plata unui împrumut mai mare? Ar trebui ea să facă un împrumut mai mare?

CiteşteÎn acest exemplu, Maria foloseşte declaraţia disponibilului ei de lichidităţi pentru a decide dacă îşi poate permite alte găini. De asemenea, ea ar putea să folosească declaraţia disponibilului de lichidităţi pentru a decide în legătură cu diferite schimbări ale afacerii ei, cum ar fi închirierea unei biciclete, cumpărarea unei firme noi sau cumpărarea de hrană diferită pentru găini.

Declaraţia disponibilului de lichidităţi al Mariei.

1. Maria crede că având încă 8 găini, va avea un venit mai mare cu aproximativ 480 (60 mai mult venit pentru o găină, de 8 ori). 480 adunat la venitul ei actual de 4400 egal 4880.

2. Ea crede că nu îi vor creşte cheltuielile fixe pentru că nu va închiria o bicicletă.

3. Dacă va face acest împrumut, Maria va avea o cheltuială fixă de 150 (250 în prima lună).

	În urmă cu două luni	Luna trecută	Luna aceasta	Luna următoare	Luna 3	Luna 4	Luna 5	Luna 6	Luna 7	Luna 8
Venit	4400	4400	4880	4880	4880	4880	4880	4880	4880	4880
Cheltuieli fixe	-3300	-3300	-3300	-3300	-3300	-3300	-3300	-3300	-3300	-3300
Plata împrumutului			-250	-150	-150	-150	-150	-150
Cheltuieli variabile	-1000	-1000	-1300	-1300	-1300	-1300	-1300	-1300	-1300	-1300
Profit (sau Pierdere)	100	100	30	130	130	130	130	130	280	280
Numerar iniţial	50	150	250	280	410	540	670	800	930	1210
	100	100	30	130	130	130	130	130	280	280
Numerar disponibil	150	250	280	410	540	670	800	930	1210	1490

4. Ea crede că îi vor creşte cheltuielile variabile la 1300 datorită hranei pentru găini cu 250 mai mult şi 50 pentru nepoata ei care va livra ouăle.

5. Uitaţi-vă la numerarul ei disponibil. Va avea Maria destui bani pentru a face toate plăţile împrumutului ei?

6. Uitaţi-vă la profiturile şi pierderile Mariei. Observaţi că profiturile ei sunt mai scăzute pe perioada împrumutului, dar sunt mai mari decât înainte de a fi luat împrumutul.

Cât numerar este disponibil pentru afacerea mea?

Pune în practicăAcum, întocmiţi o declaraţie a disponibilului de lichidităţi pentru afacerea dumneavoastră. Găsiţi un coleg şi, pe declaraţia disponibilului de lichidităţi din dreapta, faceţi paşii următori. (Vezi paginile 109-117 pentru ajutor.) La pagina 118 se găsesc mai multe formulare necompletate. Le puteţi copia în agenda dumneavoastră de afaceri.

Gândiţi-vă la un activ productiv pe care l-aţi putea achiziţiona pentru afacerea dumneavoastră. Gândiţi-vă la veniturile şi cheltuielile suplimentare pe care le-aţi avea.

Dacă nu ştiţi ce cifre să folosiţi sau nu aveţi o afacere, ajutaţi pe cineva care are. Acesta este doar un exerciţiu.

CiteşteDupă următoarea noastră întâlnire, vom discuta cu creditorii pentru a afla care vor fi ratele împrumutului nostru. Atunci, vom putea să includem plăţile pentru împrumut în declaraţiile noastre de disponibil de lichidităţi.

DiscutăCum vă ajută cunoaşterea numerarului dumneavoastră disponibil să luaţi decizii referitoare la afacerea dumneavoastră? În afară de plăţile împrumutului, sunt şi alte moduri în care cunoaşterea disponibilului de lichidităţi vă poate ajuta să vă dezvoltaţi afacerea?

Declaraţia dumneavoastră de disponibil de lichidităţi

1. Folosind declaraţiile dumneavoastră de venit, scrieţi veniturile şi cheltuielile din ultimele două luni.

2. Scrieţi care credeţi că va fi noul dumneavoastră venit pentru următoarele şase luni (venitul anterior plus venitul provenit din noul activ).

3. Scrieţi care credeţi că vor fi noile dumneavoastră cheltuieli pentru următoarele şase luni (cheltuielile anterioare plus cheltuielile pentru noul activ).

4. Veţi scrie aici plăţile pentru împrumut dar, dacă nu le ştiţi încă, lăsaţi, deocamdată, acest rând necompletat.

	În urmă cu două luni	Luna trecută	Luna aceasta	Luna următoare	Luna 3	Luna 4	Luna 5	Luna 6
Venit
Cheltuieli fixe
Plata împrumutului
Cheltuieli variabile
Profit (sau Pierdere)
Numerar iniţial
Numerar disponibil

5. Calculaţi-vă profiturile şi pierderile scăzând cheltuielile din venit.

6. Pentru a afla cât numerar disponibil aveţi, adunaţi profitul la (sau scădeţi pierderea din) numerarul iniţial.

7. Când veţi afla sumele pentru plata împrumutului dumneavoastră, veţi putea folosi acest disponibil de lichidităţi pentru a vedea dacă aveţi destul numerar disponibil pentru a face toate plăţile împrumutului dumneavoastră.

Declaraţii ale disponibilului de lichidităţi pe şase luni

Completaţi o declaraţie a disponibilului de lichidităţi pentru situaţia actuală a afacerii dumneavoastră. Vezi paginile 109-117 pentru ajutor.

DISPONIBIL DE LICHIDITĂŢI #1: SITUAŢIA ACTUALĂ
	În urmă cu două luni	Luna trecută	Luna aceasta	Luna următoare	Luna 3	Luna 4	Luna 5	Luna 6
Venit total
Cheltuieli fixe
Plăţile împrumutului
Plăţi variabile
Profit total/Pierdere
Numerar iniţial
Numerar disponibil

Apoi, completaţi o declaraţie a disponibilului de lichidităţi care să includă un mod de a achiziţiona un activ nou.

DISPONIBIL DE LICHIDITĂŢI #2: ACTIV NOU
	În urmă cu două luni	Luna trecută	Luna aceasta	Luna următoare	Luna 3	Luna 4	Luna 5	Luna 6
Venit total
Cheltuieli fixe
Plăţile împrumutului
Plăţi variabile
Profit total/Pierdere
Numerar iniţial
Numerar disponibil