學習——時間上限：45分鐘

今日的討論：

預算

財務管理成功藍圖

討論： 為什麼你認為「預算」是財務管理成功藍圖的牆，而不是其中一層？

閱讀：今天，我們要討論建立財務保障和達成自立最重要的一項工具：編列預算和有效運用預算。預算是一項計畫，要運用預算來計劃在一段時間內如何運用你的錢。

遵行預算可以幫助你和家人掌握屬世的生活，脫離自然人（見摩賽亞書3：19），並邀請聖靈進入家中。預算還可以幫助你保護家庭免於困境，因為你可以用它來分配錢的用途：建立緊急預備金、償還債務，和為未來支出儲蓄。

編列預算和遵行預算是信心的表現。我們無法預測未來，而且經常會有意外的花費。重要的是要記住，預算必須要有彈性，要不斷地調整和改善。你在這個星期編列預算時，請記住，你們將必須在定期舉行的家庭議會中，持續檢討和修訂預算。如果你超支了，請不要放棄！可能需要經過幾個月的調整，才能讓預算發揮功效。

活動（5分鐘）

步驟1：花一分鐘靜靜地複習剛才讀到有關運用預算的段落，把運用預算的具體祝福劃記下來。

步驟2：然後在小組中輪流，分享你劃記下來對你最具意義的祝福。

1.建立預算

閱讀：在下面的活動中，我們會練習編列預算。

今天，你將根據你所知道，以及你從「追蹤收入和支出」中學到的事，來估計所需的金額。你這個星期的承諾之一是運用本章最後的表格，以實際的數值重複這個練習。

建立預算時，要從你的收入開始。

活動（3分鐘）

在第60頁的預算範例中，於「收入」欄的第一格填入你每個月大約的收入淨值。淨值指的是你實際帶回家的金額。

閱讀：編列預算的下一步是將費用分類並預估你的支出。你已經在追蹤支出，並將之填入你在第1章所建立的類別裡。現在我們要將支出分為兩大類：「固定」和「變動」。下方是一些範例。

固定支出（固）	變動支出（變）
房貸／租金	水電燃氣費
汽車貸款	雜貨
保險費	外食
什一奉獻	燃料與交通
緊急預備金	居家用品
其他帳單	娛樂

固定支出

閱讀：固定支出有一定的數額且不會改變。大部分這類的支出是每個月發生一次，但可能也會有一些次數較多或較少的費用。固定支出無法直接靠著消費習慣來控制；要控制固定支出，就要評估自己的情況、做出改變。辨別固定支出的一個好辦法是問：「這筆費用是否定期發生？這筆費用每次發生的金額是否相同？」常見的例子包括：房貸、租金、汽車貸款，以及網路、有線電視或手機帳單之類的費用。

還有，固定支出不一定是每月一次；有時候是每年、每半年或每季一次。舉例來說，如果你每6個月付一次汽車保險，或者每12個月付一次人壽保險，這就是一筆固定支出。若要轉換固定支出來配合你的預算，請將當付的金額除以付款期間的月數。雖然你可能不會每個月支付這筆費用，但你每個月都要預留必要的部分，以便在到期時支付。

活動（10分鐘）

在下一頁的預算範例中，寫下你的固定支出。在「類別」欄位中寫入固，並在第三欄中預估支出金額。每增加一筆支出，「餘額」欄位中所剩的收入就會跟著變化。如需協助，請參閱預算範例。

變動支出

閱讀：變動支出的每個月金額都不一樣。有些變動支出不是消費習慣可以直接控制的。例如，公用事業費（水、燃氣、電等等）會根據使用情況而波動。不過，儘管每個月的金額可能會有所不同，你仍然可以為此編列預算。

在編列預算時，最重要的變動支出是你最有可能控制的費用。你的消費習慣會直接左右這些費用。找出這許多費用的一個好辦法就是問自己：「這個是在商店（或在線上）買的嗎？」許多變動支出都可以選擇要多花一點或少花一點。例子包括：食品雜貨、燃料、外出用餐、手機和娛樂費用。

活動（10分鐘）

在預算範例中寫下變動支出。在「類別」欄位中寫入「變」，並在第三欄中寫下預估的支出金額。每增加一筆支出，「餘額」欄位中所剩的收入就會跟著變化。如需協助，請參閱預算範例。

預算範例活動（使用預估值）

說明	類別	收入	支出	餘額
收入	（無）
餘額

預算範例

說明	類別	收入	支出	餘額
收入	（無）	1,000美元
什一奉獻及捐獻	固		110美元	890美元
一個月的緊急預備金	固		50美元	840美元
保險	固		80美元	760美元
租金	固		300美元	460美元
水電燃氣	變		30美元	430美元
食品雜貨	變		230美元	200美元
償付債務	變		80美元	120美元
交通	變		50美元	70美元
娛樂	變		30美元	40美元
雜項	變		40美元	0
餘額				0

2.平衡預算

閱讀：把預算加總起來後，可能會發現你的支出比收入高。如果這是你的情況，你並不孤單。這是一個可以解決的問題。解決這個挑戰的方法有兩種：賺更多的收入，或花更少的錢。現在，我們討論一下，要如何學習控制「想要的東西」的開銷，並運用預算，來幫助我們減少開銷。

觀看：「繼續忍耐」，可在srs.lds.org/videos取得。（沒有影片嗎？閱讀第66頁。）

討論：有時候，你如何就像這些小孩子？你是哪種小孩？

活動（7分鐘）

步驟1：透過勾選以下表格中的方格，個別分析你目前的開支模式。你能調整自己的開支情形，以便將長期的需求擺在短期的需要之前嗎？

我對我的開支覺得如何？	太少	剛好	太多
到餐廳用餐	□	□	□
雜貨	□	□	□
零食和飲料	□	□	□
娛樂	□	□	□
租金或房貸	□	□	□
水電燃氣	□	□	□
服裝	□	□	□
生活用品	□	□	□
交通	□	□	□
保險	□	□	□
行動電話	□	□	□

步驟2：與配偶或行動夥伴配對。找出你可以在哪方面的預算減少花費，並在下面寫下你的想法。

佣金的困境

我丈夫拿的是佣金，所以每筆收入跟前一筆都不相同。有時候中間甚至會出現缺口，沒有收入！我們學會了『按順序而行』：首先支付最重要的帳單，接著是次重要的帳單。每個人都必須決定，對自己來說，『最重要的』是什麼。

在家庭議會中討論預算事宜。

閱讀：羅拔·海爾斯長老說：「要幫助孩子學習成為未雨綢繆的供應者，〔一個〕重要方法是作家庭預算。我們應在家庭議會中定期檢視家庭收入、儲蓄和支出計畫。這麼做會教導孩子辨別『想要』和『需要』兩者間的不同，並事先規劃善用家庭資源的方法」（「在屬靈和屬世上成為未雨綢繆的供應者」，2009年5月，利阿賀拿，第9-10頁）。

在這個星期的家庭議會中，與配偶一起編列家庭預算。如果你是單身，或者如果你想要額外的協助，請與朋友、父母、家人、指導員或組員討論。你可以使用下方的「家庭議會討論範例」大綱。

家庭議會討論範例

開始及結束時務必要祈禱，以邀請聖靈。

第1部分：檢討

• 你在每個類別上花多少錢？

• 作預算為何是信心的行為表現？

第2部分：計劃

• 運用本章中的說明來編列預算，填寫第67頁的「我的預算」表。

• 你的每個預算類別都很實際嗎？

• 必要時，可以在哪些方面少花一點錢，好讓預算平衡，或者使你的開支更符合你的需求或價值觀？