«Как управлять движением денежных средств своего бизнеса: Изучите», Начало и развитие своего бизнеса с целью обретения самостоятельности (2017)
«Как управлять движением денежных средств своего бизнеса: Изучите»
Изучите
Максимальное время: 60 минут
1. Различие между прибылью и движением денежных средств
Прочитайте:
Вы уже знаете, что успешная предпринимательская деятельность требует ежедневного ведения записей. Каждый раз, когда ваше предприятие получает или производит платеж, вам надо его записывать. Вам также известно, как составлять ведомость о доходах, представляющую собой сводку вашей прибыли (или убытков), принесенной (понесенных) вашим предприятием за определенный период времени. Прибыль – это деньги, остающиеся у вашего предприятия после вычитания расходов из доходов.
Прибыль – это важный, но не единственный показатель, который требует вашего внимания как предпринимателя. Движение денежных средств – это показатель, который сосредоточен на сроках ежедневного притока и оттока денег вашего предприятия. Движение денежных средств – это живительная кровь вашего предприятия. Когда у вашего предприятия есть денежные средства, вы можете искать варианты развития, делать инвестиции и откладывать деньги на непредвиденные или чрезвычайные случаи.
Ведомость о доходах может показывать, что ваше предприятие прибыльно, но оно обанкротится, если у него не будет денежных средств для оплаты своих обязательств. Проблемы с движением денежных средств – одна из основных причин банкротства предприятия.
2. Что такое движение денежных средств
Прочитайте:
Существуют два типа движения денежных средств:
Положительное движение денежных средств возникает тогда, когда общая сумма денежных средств, приходящих в ваше предприятие за определенный период времени, превышает общую сумму денежных средств, уходящих из вашего предприятия за то же время. Это то, чего вы хотите: положительный цикл движения денежных средств.
Отрицательное движение денежных средств возникает тогда, когда общая сумма денежных средств, уходящих из вашего предприятия за определенный период времени, превышает сумму денежных средств, приходящих в ваше предприятие за то же время. Это рискованная, нежелательная ситуация, которую вам следует немедленно устранить, сделав что-то такое, чтобы как можно скорее нарастить денежные средства и сократить расходы.
Давайте разберем три разных примера, чтобы понять, что такое давление движения денежных средств и как его можно избежать. Представьте, что в начале месяца у какого-то предприятия сумма денежных средств составляет 300. Обычно это предприятие получает платежи: 200 каждый понедельник и 200 каждую среду. А каждую пятницу оно выплачивает 300. В приведенном ниже примере A показан цикл движения денежных средств этого предприятия в течение трех недель. Деньги приходят и уходят по предсказуемой схеме.
Пример А: Идеальное движение денежных средств
К сожалению, у каждого предприятия бывают неожиданности и неудачи. В приведенном ниже примере Б показано, что происходит, когда предприятие не готово к отрицательному движению денежных средств. В данном случае два клиента не оплачивают свои счета, что приводит к невзысканной задолженности в 400 (также называемой безнадежным долгом). А владелец предприятия рассчитывал на эти деньги, чтобы заплатить работникам. Вдобавок, это предприятие несет непредвиденные расходы, которые должны быть немедленно покрыты.
Пример Б: Отрицательное движение денежных средств – неподготовленность
В приведенном ниже примере В показаны те же неожиданности и неудачи, что и в примере Б. Но на сей раз владелец предприятия подготовлен. Она прибегает к помощи своей кредитной линии для поддержания предприятия на плаву. Она максимально быстро выплачивает остаток по кредитной линии.
Пример В: Потенциально отрицательное движение денежных средств – подготовленность
Обсудите:
Чему вас учат эти примеры относительно проблем управления движением денежных средств?
Прочитайте:
Предприниматели часто сталкиваются с проблемами движения денежных средств. Вот некоторые из этих проблем:
-
Новизна предприятия, которая затрудняет оплату в кредит.
-
Возможности развития, которые могут приводить к сокращению доступных денежных средств.
-
Наличие запасов, которое связывает денежные средства.
-
Оплата в кредит со стороны клиентов, которая задерживает приход денежных средств.
-
Продажа другим предприятиям, платящим в кредит, которая задерживает приход денежных средств.
-
Неравномерность продаж в силу сезонности или иных факторов, которая может создавать пики и спады объема доступных денежных средств.
-
Непредвиденные расходы
-
Неоплата со стороны клиентов (безнадежный долг).
Обсудите:
Какие потенциальные проблемы с движением денежных средств вы можете ожидать в вашем предприятии?
3. Стратегии улучшения движения денежных средств
Прочитайте:
Есть много того, что вы можете сделать, чтобы создать положительный цикл движения денежных средств вашего предприятия и подготовиться к возможным неожиданностям и неудачам. Например, вы могли бы изучить стандартные условия оплаты для вашей отрасли. В некоторых отраслях поставщики могут ждать 90 дней или дольше, прежде чем им потребуется произвести оплату. Другие отрасли часто требуют оплаты в течение 30 дней. Зная стандартные условия оплаты для своей отрасли, вы можете договориться о более выгодных условиях для своего предприятия.
Обсудите:
Как правило, предприниматели стремятся получать или собирать денежные средства как можно быстрее и задерживать выплату денежных средств настолько, насколько позволяют сроки. На первый взгляд, это кажется противоречащим учению Спасителя, гласящему: «Во всем как хотите, чтобы с вами поступали люди, так поступайте и вы с ними» (от Матфея 7:12). Как же вам, предпринимателю, примирить эти принципы?
Прочитайте:
Трудясь над созданием положительного цикла движения денежных средств для вашего предприятия, важно действовать непорочно. Приложите усилия к тому, чтобы понять условия оплаты для вашей отрасли. Будьте благоразумны при настройке стратегии оплаты. Старайтесь создать условия оплаты, выгодные для вашего предприятия. Определив свою стратегию оплаты, четко выразите ваши ожидания и выполняйте все свои обязательства.
4. Активное управление движением моих денежных средств
Прочитайте:
Недостаточно лишь время от времени проверять свой банковский счет и надеяться на лучшее. Необходимо активно управлять движением своих денежных средств.
Успешные предприниматели знают, сколько денежных средств наличествует в их предприятии в каждый момент времени. Если вы намерены управлять движением своих денежных средств, не полагайтесь на банковские выписки. Баланс вашего счета может не отражать текущие платежи, такие как платежи, уходящие поставщикам или приходящие от клиентов.
Вам необходимо создавать и постоянно обновлять собственные прогнозы движения денежных средств. Как объяснялось ранее, движение денежных средств – это сроки и объемы денежных средств, приходящих в ваше предприятие и уходящих из него за определенный период времени. Ваш прогноз должен показывать ожидаемое вами движение денежных средств на следующие несколько месяцев. Ваш прогноз не будет абсолютно точным, но важно, чтобы вы постоянно производили консервативную оценку своего ежемесячного дохода, а также переменных и постоянных расходов.
Положительное движение денежных средств предприятия не происходит вдруг. Оно достигается посредством усердного труда и тщательного планирования. Зная свое нынешнее положение и прогноз движения денежных средств на будущее, вы можете принимать решения, которые помогут вашему предприятию преуспевать и развиваться. Успешные предприниматели держат денежный резерв на непредвиденные расходы и часто подбирают источники кредитования, исходя из прогнозируемых потребностей в движении денежных средств.