Попередні видання
Навчайтеся

Навчайтеся

зелена лампочка

Чи можу я дозволити собі мати більше активів?

Час:Виставте таймер на 60 хвилин для опрацювання підрозділу Навчайтеся.

Прочитайте:Один із способів розвивати наш бізнес---це додавати активи, здатні збільшити продуктивність. До того, як додавати до нашого бізнесу активи, що приносять прибуток, нам слід дізнатися, чи достатньо у нас на це коштів.

Подивіться:“Can I Afford More Assets? (Частина I)” (Немає відео? Прочитайте написане на с. 122).

Обговоріть:Як Марія могла дізнатися, чи достатньо у неї буде коштів для виплати позики?

Прочитайте:Успішні власники бізнесу спочатку пересвідчуються, що у них є достатньо коштів на покращення їхнього бізнесу, перш ніж їх впроваджувати.

іконка---карта бізнесуУспішні власники бізнесу роблять мудрі інвестиції.

Прочитайте:ЗАПИТАННЯ ТИЖНЯ---Чи можу я дозволити собі взяти позику для придбання активу?

ЗАВДАННЯ ТИЖНЯ---Я зроблю звіт про рух коштів для того, щоб краще зрозуміти майбутнє мого бізнесу.

Прочитайте:Звіт про рух коштів---це інструмент, який допомагає вам проаналізувати ваш бізнес, щоб ви могли визначити способи його розвитку. Є три кроки створення звіту про рух коштів:

  • Крок 1. За допомогою колишніх звітів про надходження, подивіться на попередні результати діяльності вашого бізнесу.

  • Крок 2. Подивіться на майбутнє вашого бізнесу, поставивши собі таке запитання: “Які у мене будуть надходження і витрати у майбутньому”?

  • Крок 3. Подивіться на наявні кошти, які ви будете мати в майбутньому.

Звіт про рух коштів може допомогти вам вибрати серед різних варіантів розвитку вашого бізнесу, наприклад: розширити асортимент товарів, зменшити витрати, збільшити надходження і оцінити можливість взяття позики.

Подивіться:Подивіться історію успіху з відео “Rosanny: Hot Food” (Розанні: гаряча їжа), щоб побачити, як отримання позики допомогло Розанні розвивати її бізнес. (Немає відео? Перейдіть до наступної сторінки).

Яка сума коштів є у наявності зараз?

Подивіться:“How Much Cash is Available?” (Немає відео? Просто продовжуйте).

Після того, як ви подивитеся це відео, перегляньте цю сторінку для того, щоб згадати, про що ви дізналися.

Прочитайте:Аби Марія могла дізнатися, чи є у неї достатньо коштів для розвитку її бізнесу, їй потрібно дізнатися про три речі: минуле, майбутнє та рух коштів.

Вона може дізнатися про ці три речі, створивши звіт про рух коштів.

КРОК 1: Минуле

Використовуючи звіти про надходження, Марія записала свої надходження, постійні витрати, змінні витрати і прибуток або збитки за останні два місяці.

2 місяці тому

Минулий місяць

Поточний місяць

Наступний місяць

Місяць 3

Місяць 4

Місяць 5

Місяць 6

Надходження

4400

4400

Постійні витрати

-3300

-3300

Змінні витрати

-1000

-1000

Прибуток (чи збитки)

100

100

Початкова сума коштів

Сума наявних коштів

Обговоріть:Подивіться на звіт про рух коштів Марії вгорі. Про що свідчать два останні місяці надходжень Марії про її бізнес?

КРОК 2: Майбутнє

Основуючись на цифрах за два останні місяці, Марія пише свої припущення щодо того, які у неї будуть: майбутні надходження, постійні витрати, змінні витрати і прибуток чи збитки.

2 місяці тому

Минулий місяць

Поточний місяць

Наступний місяць

Місяць 3

Місяць 4

Місяць 5

Місяць 6

Надходження

4400

4400

4400

4400

4400

4400

4400

4400

Постійні витрати

-3300

-3300

-3300

-3300

-3300

-3300

-3300

-3300

Змінні витрати

-1000

-1000

-1000

-1000

-1000

-1000

-1000

-1000

Прибуток (чи збитки)

100

100

100

100

100

100

100

100

Початкова сума коштів

Сума наявних коштів

Марія не планує робити будь-які зміни у своєму бізнесі, тому вона вважає, що її надходження і витрати протягом шести наступних місяців будуть такими самими, як і протягом двох останніх місяців.

Обговоріть:Подивіться на звіт про рух коштів Марії вгорі. Чи змінилися у Марії щомісячні прибутки?

КРОК 3: Наявні кошти

Початкова сума коштів---це те, що Марія має в банку на початку місяця. У цьому випадку вона почала з 50.

2 місяці тому

Минулий місяць

Поточний місяць

Наступний місяць

Місяць 3

Місяць 4

Місяць 5

Місяць 6

Надходження

4400

4400

4400

4400

4400

4400

4400

4400

Постійні витрати

-3300

-3300

-3300

-3300

-3300

-3300

-3300

-3300

Змінні витрати

-1000

-1000

-1000

-1000

-1000

-1000

-1000

-1000

Прибуток (чи збитки)

100

100

100

100

100

100

100

100

Початкова сума коштів

50

150

250

350

450

550

650

750

100

100

100

100

100

100

100

100

Сума наявних коштів

150

250

350

450

550

650

750

850

Кожного місяця вона додає свій прибуток за місяць до суми своїх початкових коштів, щоб отримати свою суму наявних коштів (50 + 100 = 150).

Сума наявних коштів стає сумою початкових коштів для наступного місяця (150).

Обговоріть:Подивіться на звіт про рух коштів вгорі. Скільки грошей є у Марії в наявності в кінці шести місяців?

Прочитайте:Тепер, коли Марія знає, скільки наявних коштів вона може мати протягом шести наступних місяців, вона може прийняти рішення щодо різних способів розширення її бізнесу.

Яка сума коштів доступна для виплати позики?

Попрактикуйтеся:Тепер давайте подивимося, що станеться з рухом коштів Марії, якщо вона візьме в борг 1500 на 6 місяців для придбання 15 курей. Подивіться на звіт про рух коштів Марії справа. Чи достатній у Марії рух коштів для виплати позики у сумі 275? Разом з напарником, оцініть наявні кошти Марії.

Обговоріть:Усією групою обговоріть наступне запитання: Що слід робити Марії? Можливо Марії варто спробувати позичити іншу суму? Чи може вона відкладати кошти і сплатити за курей готівкою?

Звіт про рух коштів Марії

  1. Оскільки вона матиме більше яєць, Марія вважає, що її щомісячні надходження зростуть на 900 (зростання надходжень на 60 з кожної курки, помножене на 15 курей). 900 плюс її теперішні надходження 4400---це 5300.

  2. Вона вважає, що її постійні витрати зростуть до 3500 (200 на оренду велосипеда плюс її нинішні витрати 3300).

  3. Якщо вона візьме позику, у неї також будуть постійні витрати 275 (350 першого місяця).

2 місяці тому

Минулий місяць

Поточний місяць

Наступний місяць

Місяць 3

Місяць 4

Місяць 5

Місяць 6

Місяць 7

Місяць 8

Надходження

4400

4400

5300

5300

5300

5300

5300

5300

5300

5300

Постійні витрати

-3300

-3300

-3500

-3500

-3500

-3500

-3500

-3500

-3500

-3500

 Виплата позики

-350

-275

-275

-275

-275

-275

Змінні витрати

-1000

-1000

-1600

-1600

-1600

-1600

-1600

-1600

-1600

-1600

Прибуток (чи збитки)

100

100

-150

-75

-75

-75

-75

-75

200

200

Початкова сума коштів

50

150

250

100

25

-50

-125

-200

-275

-75

100

100

-150

-75

-75

-75

-75

-75

200

200

Сума наявних коштів

150

250

100

25

-50

-125

-200

-275

-75

125

  1. Вона вважає, що її змінні витрати зростуть до 1600, оскільки 500 піде на їжу курям і 100 піде її племінниці за послуги з доставки.

  2. У перші два місяці у Марії є достатньо коштів для виплати позики.

  3. Але подивіться на чотири останні місяці виплати позики (3--6). Чи достатньо буде у Марії коштів для того, щоб зробити усі її виплати для погашення позики?

  4. Після того, як Марія виплатить позику, її прибутки зростуть. Але чи це не запізно?

Подивіться:“Can I Afford More Assets? (Частина II)” (Немає відео? Прочитайте с. 123).

Попрактикуйтеся:Тепер давайте подивимося, що станеться, якщо Марія отримає позику на меншу суму: 800 на 6 місяців, щоб купити 8 курей. Подивіться на звіт про рух коштів Марії справа. Чи достатній у Марії рух коштів для того, щоб узяти позику у сумі---800? Разом з напарником, перевірте суму наявних коштів Марії.

Обговоріть:Разом з усією групою обговоріть відповіді на наступні запитання: Чи могла б Марія виділяти більшу суму на погашення позики? Чи варто їй взяти більшу позику?

Прочитайте:У цьому прикладі Марія використовує свій звіт про рух коштів для того, щоб вирішити, чи може вона дозволити собі більше курей. Вона також може використати звіт про рух коштів для того, щоб вирішити, які вона може внести зміни в її бізнес, наприклад, орендувати велосипед, придбати нову вивіску, чи нову систему подачі їжі.

Звіт про рух коштів Марії

  1. Марія вважає, що придбавши 8 нових курей, вона матиме зростання прибутку на 480 (зростання надходжень на 60 більше з кожної курки помножене на 8 курей). 480 плюс її теперішні надходження 4400---це 4880.

  2. Вона вважає, що її постійні витрати не зростуть, оскільки вона не буде орендувати велосипед.

  3. Якщо вона візьме цю позику, Марія матиме постійні витрати 150 (250 за перший місяць).

2 місяці тому

Минулий місяць

Поточний місяць

Наступний місяць

Місяць 3

Місяць 4

Місяць 5

Місяць 6

Місяць 7

Місяць 8

Надходження

4400

4400

4880

4880

4880

4880

4880

4880

4880

4880

Постійні витрати

-3300

-3300

-3300

-3300

-3300

-3300

-3300

-3300

-3300

-3300

 Виплата позики

-250

-150

-150

-150

-150

-150

Змінні витрати

-1000

-1000

-1300

-1300

-1300

-1300

-1300

-1300

-1300

-1300

Прибуток (чи збитки)

100

100

30

130

130

130

130

130

280

280

Початкова сума коштів

50

150

250

280

410

540

670

800

930

1210

100

100

30

130

130

130

130

130

280

280

Сума наявних коштів

150

250

280

410

540

670

800

930

1210

1490

  1. Вона вважає, що її змінні витрати зростуть до 1300, оскільки 250 піде додатково на їжу для курей і 50 її племінниці за доставку яєць.

  2. Подивіться на її суму наявних коштів. Чи достатньо буде у Марії коштів для того, щоб зробити усі її виплати для погашення позики?

  3. Подивіться на прибутки і збитки Марії. Зверніть увагу, що її прибутки менші під час виплати позики, але вищі, ніж були до отримання нею позики.

Яка сума коштів доступна для мого бізнесу?

Попрактикуйтеся:Тепер складіть звіт про рух коштів для вашого власного бізнесу. Знайдіть напарника і в таблиці звіту про рух коштів справа виконайте наступні кроки. (Див. сс. 109–117, щоб знайти підказки). Більше незаповнених таблиць знаходяться на с. 118. Ви можете скопіювати це у ваш бізнес-записник.

Подумайте про можливість придбання для вашого бізнесу якогось активу, який приносить прибуток. Подумайте про те, наскільки зростуть ваші надходження і витрати.

Якщо ви не знаєте, якими числами оперувати або у вас немає бізнесу, допоможіть тому, у кого він є. Це лише вправа.

Прочитайте:Після наших наступних зборів ми поговоримо з кредиторами і дізнаємося, якими будуть наші суми виплати позики. Тоді ми зможемо включити виплату позики у наші звіти про рух коштів.

Обговоріть:Як знання про суму наявних коштів допомагає вам приймати рішення щодо вашого бізнесу? Окрім виплати позики, чи є інші способи застосувати знання про ваш рух коштів для розвитку вашого бізнесу?

Ваш звіт про рух коштів.

  1. Використовуючи ваші звіти про надходження, запишіть ваші прибутки і витрати за останні два місяці.

  2. Запишіть, якими, на вашу думку, будуть ваші нові прибутки протягом наступних шести місяців (попередні прибутки плюс прибутки від нового активу).

  3. Напишіть, якими, на вашу думку, будуть нові витрати протягом шести наступних місяців (попередні витрати плюс виплати за новий актив).

  4. Тут ви записуватимете ваші виплати позики, але якщо ви ще не знаєте, якими вони будуть, поки що залиште це місце порожнім.

2 місяці тому

Минулий місяць

Поточний місяць

Наступний місяць

Місяць 3

Місяць 4

Місяць 5

Місяць 6

Надходження

Постійні витрати

 Виплата позики

Змінні витрати

Прибуток (чи збитки)

Початкова сума коштів

Сума наявних коштів

  1. Порахуйте ваші прибутки і збитки, віднявши ваші витрати від ваших надходжень.

  2. Для того, щоб дізнатися суму своїх наявних коштів, додайте ваш прибуток до (або відніміть ваші збитки від) початкової суми коштів.

  3. Коли ви дізнаєтеся про ваші суми виплати позики, ви можете скористатися цією інформацією про рух коштів для того, щоб подивитися, чи є у вас достатньо наявних коштів для усіх ваших виплат для погашення позики.

Звіти про рух коштів за шість місяців

Створіть звіт про рух коштів, щоб показати вашу теперішню ситуацію в бізнесі. Підказки дивіться на сс. 109–117.

РУХ КОШТІВ № 1: НИНІШНЯ СИТУАЦІЯ

2 місяці тому

Минулий місяць

Поточний місяць

Наступний місяць

Місяць 3

Місяць 4

Місяць 5

Місяць 6

Загальна сума надходжень

Постійні витрати

 Виплати для погашення позики

Змінні виплати

Загальна сума прибутків/збитків

Початкова сума коштів

Сума наявних коштів

Потім створіть звіт про рух коштів, який включає придбання нового активу.

РУХ КОШТІВ № 2: НОВИЙ АКТИВ

2 місяці тому

Минулий місяць

Поточний місяць

Наступний місяць

Місяць 3

Місяць 4

Місяць 5

Місяць 6

Загальна сума надходжень

Постійні витрати

 Виплати для погашення позики

Змінні виплати

Загальна сума прибутків/збитків

Початкова сума коштів

Сума наявних коштів